Úvod do problematiky

Současný vývoj v AML/CFT prevenci s sebou nese další posilování rizikově orientovaného přístupu (RBA). Pečlivě provedené hodnocení rizik a následné uvážené uplatňování rizikově orientovaného přístupu umožňuje kompetentním orgánům a povinným osobám přiměřenou alokaci zdrojů při naplňování efektivní AML/CFT prevence.

Proces hodnocení rizik praní peněz a financování terorismu probíhá v souladu se evropskou AML směrnicí minimálně na třech úrovních. Jedná se:

• o úroveň povinných osob
• o úroveň členských států
• o nadnárodní úroveň EU.