Mezinárodní sankce
Plnění oznamovací povinnosti
Plnění oznamovací povinnosti
Oznamovací povinnost o existenci majetku, na který se vztahují mezinárodní sankce, má podle § 10 zákona o provádění mezinárodních sankcí každý, u koho se takový majetek nachází.
Stát prostřednictvím FAÚ při splnění oznamovací povinnosti přebírá odpovědnost za majetek podléhající mezinárodním sankcím.
Oznámení o sankcionovaném majetku
Podrobnosti o způsobu plnění oznamovací povinnosti stanoví vyhláška č. 281/2006 Sb.
Oznámení přijímá FAÚ:
- Písemně na adresu: Finanční analytický úřad, P. O. BOX 675, Jindřišská 14, 111 21 Praha 1;
- Ústně do protokolu v sídle FAÚ. Schůzku je třeba domluvit předem telefonicky:
- v pracovní dny v době od 8.00 hod. do 16.00 hod. na čísle +420 257 044 501
- mimo tuto dobu na čísle +420 603 587 663
- Faxem na číslo +420 257 044 502
- Elektronicky na adresu: fau@mfcr.cz nebo datovou schránkou: egi8zyh
Oznámení činěná povinnými osobami podle AML zákona
Povinné osoby podle AML zákona mají povinnost oznámit, že účastníkem obchodu je osoba, na kterou se vztahují mezinárodní sankce nebo že předmětem obchodu je nebo má být zboží anebo služby, na které se vztahují mezinárodní sankce. Náležitosti oznámení v souvislosti se sankcionovaným majetkem stanoví § 18 odst. 5 AML zákona. Povinné osoby takové oznámení doručují FAÚ způsobem obvyklým pro doručování OPO.
Nařízení Rady (EU) č. 833/2014 – čl. 5a
Finanční analytický úřad zveřejňuje formulář pro účely splnění informační povinnosti uložené povinným osobám podle AML zákona v čl. 5a odst. 4a nařízení Rady (EU) č. 833/2014. Obsahem formuláře je seznam aktiv a rezerv uvedených v čl. 5a odst. 4 nařízení. Informace musí být zaslány FAÚ a Evropské komisi do 10. května 2023. V případě zasílání oznámení na úrovni skupiny se FAÚ zašle kopie s vyznačením aktiv a rezerv v české jurisdikci. O absenci aktiv a rezerv se informace podávat nemusejí. Informace je třeba aktualizovat každé 3 měsíce.
Formulář pro účely splnění povinnosti podle čl. 5a odst. 4a nařízení (EU) č. 833/2014 (XLS)
Nařízení Rady (EU) č. 833/2014 – čl. 5g
Finanční analytický úřad zveřejňuje formulář pro účely splnění povinnosti uložené úvěrovým institucím v čl. 5g Nařízení (EU) 833/2014. V souladu s tímto článkem musel být vyplněný formulář poprvé doručen FAÚ do 27. května 2022. Obsahem formuláře je seznam vkladů nad 100 000 EUR držený ruskými státními příslušníky nebo fyzickými osobami, právnickými osobami či orgány s bydlištěm/sídlem v Rusku. Úvěrové instituce mají povinnost daný formulář aktualizovat každých 12 měsíců.
Nařízení Rady (EU) č. 833/2014 – čl. 5r
Finanční analytický úřad zveřejňuje formulář pro účely splnění informační povinnosti v čl. 5r nařízení (EU) č. 833/2014 pro oznámení plateb přesahujících 100.000 EUR učiněné přímo či nepřímo prostřednictvím jedné nebo více operací. Osoby podle čl. 5r odst. 1 učiní první oznámení k 1. květnu 2024 za 1. čtvrtletí roku 2024. Další oznámení se činí do dvou týdnů po skončení čtvrtletí, tj. k 15. červenci 2024 za 2. čtvrtletí, 15. říjnu 2024 za 3. čtvrtletí a 15. lednu 2025 za 4. čtvrtletí. Osoby podle čl. 5r odst. 2 činí oznámení za první pololetí do 15. července 2024 a do 15. ledna 2025.
Formulář pro účely splnění povinnosti uložené právnickým osobám v čl. 5r nařízení (EU) č. 833/2014 (XLSx)
Nařízení Rady (EU) č. 269/2014 – čl. 8
Finanční analytický úřad zveřejňuje formulář pro účely splnění informační povinnosti v čl. 8 nařízení (EU) č. 269/2014. Obsahem formuláře jsou informace o finančních prostředcích a hospodářských zdrojích na území Unie, které náleží fyzickým nebo právnickým osobám, subjektům nebo orgánům uvedeným na seznamu v příloze I nařízení nebo jsou jimi vlastněny, drženy či ovládány a které byly během dvou týdnů před zařazením těchto fyzických nebo právnických osob, subjektů nebo orgánů na seznam předmětem pohybu, převodu, přeměny, použití, přístupu nebo zacházení podle čl. 1 písm. e) nebo f) nařízení. Informace musely být poprvé zaslány FAÚ do 10. května 2023 a poté vždy do dvou týdnů od získání informace.
Formulář pro účely splnění povinnosti podle čl. 8 nařízení (EU) č. 269/2014 (XLS)
Nařízení Rady (ES) č. 765/2006 – čl. 1z
Finanční analytický úřad zveřejňuje formulář pro účely splnění povinnosti uložené úvěrovým institucím v čl. 1z Nařízení Rady (ES) 765/2006. V souladu s tímto článkem musel být vyplněný formulář poprvé doručen FAÚ do 27. května 2022. Obsahem formuláře je seznam vkladů nad 100 000 EUR držený běloruskými státními příslušníky nebo fyzickými osobami, právnickými osobami či orgány s bydlištěm/sídlem v Bělorusku. Úvěrové instituce mají povinnost daný formulář aktualizovat a zasílat každých 12 měsíců.
Ochrana oznamovatelů – whistleblowing
Na webové adrese: https://eusanctions.integrityline.com/frontpage je možné anonymně oznámit porušení mezinárodních sankcí EU nebo oznámit majetek, na který se vztahují mezinárodní sankce EU. Hlášení lze učinit ve všech oficiálních jazycích EU. Oznamovatel má možnost navazující anonymní komunikace s Evropskou komisí. Evropská komise postoupí případ příslušnému vnitrostátnímu orgánu v anonymizované podobě.