Nařízení TFR

Nové nařízení TFR (nařízení EP a Rady 2023/1113 o informacích doprovázejících převody peněžních prostředků a některých kryptoaktiv a o změně směrnice (EU) 2015/849) bylo zveřejněno v Úředním věstníku EU dne 9. 6. 2023 a vstoupí v účinnost ke dni 30. 12. 2024. Cílem revize předchozího nařízení je zejména snaha více regulovat virtuální aktiva, kdy poskytovatele služeb souvisejících s virtuálními aktivy mají doprovázet převody virtuálních aktiv informacemi o původcích a příjemcích těchto převodů a mají rovněž povinnost tyto informace získat, uchovávat, sdílet se svým protějškem na druhém konci převodu virtuálních aktiv a na požádání je poskytnout příslušným orgánům.

Dle nařízení TFR by poskytovatelé platebních služeb a poskytovatelé služeb souvisejících s kryptoaktivy měli zajistit, aby informace o plátci a příjemci peněžních prostředků nebo o původci a příjemci kryptoaktiv nechyběly nebo nebyly neúplné.

Povinnosti vyplývající z nařízení TFR dopadají na všechny subjekty v EU, které mají status poskytovatele platebních služeb (v ČR povinné osoby dle § 2 odst. 1 písm. a) a b) bod 5 AML zákona)  a poskytovatele služeb souvisejících s virtuálními aktivy. Poskytovatelé služeb souvisejících s virtuálními aktivy jsou v současnosti všechny povinné osoby dle § 2 odst. 1  písm. l) AML zákona, tj. osoby se zapsanou živností volnou, obor činnosti č. 81,  přičemž na ně se od 30. 12. 2024 nařízení TFR bude vztahovat v plném rozsahu, a to v rámci přechodného období pro udělení licence ČNB k možnému pokračování v této podnikatelské činnosti (povinné osoby dle § 2 odst. 1 písm. b) bod 15 AML zákona).