Úvod do problematiky

Dozorová činnost v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu (AML/CFT) je vykonávána kontrolním oddělením právního odboru ve smyslu § 35 AML zákona. Výkon správního dozoru je založen na rizikově orientovaném přístupu a zahrnuje především kontrolu plnění povinností stanovených AML zákonem povinnými osobami uvedenými v § 2 AML zákona. Vedení řízení o přestupku a uložení správní sankce či nápravného opatření jsou hlavní nástroje k zajištění souladu s požadavky AML zákona a podzákonných právních předpisů. Součástí dozorové činnosti je rovněž identifikace a hodnocení rizik ML/FT u povinných osob a participace na sektorovém a národním hodnocení rizik. Nedílnou součástí dozorové činnosti je také mezinárodní a vnitrostátní spolupráce s ostatními dozorčími úřady, spolupráce s orgány činnými v trestním řízení i dalšími orgány veřejné moci. Významným prvkem jsou také preventivní aktivity, v rámci kterých jsou např. zveřejňovány materiály jako jsou rozhodnutí o přestupku, metodika pro tvorbu systému vnitřních zásad či probíhá publikační nebo lektorská činnost pracovníků kontrolního oddělení.

V rámci dozorové činnosti jsou uplatňována zejména ustanovení AML zákona, Vyhláška č. 67/2018 Sb., o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML vyhlášky), kontrolního řádu, zákona o přestupcích a řízení o nich, správního řádu, zákona o provádění mezinárodních sankcí a zvláštních zákonů upravujících činnosti některých povinných osob (zákon o bankách, zákon o platebních službách, směnárenský zákon apod.).